Як стати на облік до Держфінмоніторингу?
Постанова на облік!
Категорії суб’єктів первинного фінмоніторингу, зазначені нами раніше, стають на облік шляхом подання Держфінмоніторингу відомостей про себе, які мають містити інформацію про:
- відповідального працівника,
- його місцезнаходження,
- особу, яка тимчасово виконуватиме обов’язки відповідального працівника у разі його відсутності (у разі призначення такої особи),
- державну реєстрацію суб’єкта,
- відокремлені підрозділи, що є окремими юридичними особами та яким надано дозвіл самостійно подавати інформацію, пов’язану з проведенням фін моніторингу.
У разі зміни інформації, яка подана суб’єктом до Держфінмоніторингу для взяття його на облік, суб’єкт протягом трьох робочих днів з дати настання таких змін подає Держфінмоніторингу відповідне повідомлення.
Виключення з відповідного спеціального реєстру осіб-суб’єктів ПФР, або рішення органу державної влади про припинення суб’єкта слід подати інформацію протягом трьох робочих днів з дати виникнення таких обставин.
Яка відповідальність за невиконання умов постановки на облік?
Відповідно до п. 6 ч. 5 ст. 32 Закону №361 за неподання, несвоєчасне подання, порушення порядку подання або подання Держфінмоніторингу недостовірної інформації у випадках, передбачених законодавством, до такого суб’єкта первинного фінмоніторингу може бути застосований штраф у розмірі до 340 тис. грн.
Впливати на суб’єкта можуть шляхом письмового застереження, анулювання ліцензії чи відсторонення від роботи уповноваженого працівника. За одне порушення не може бути застосовано більше одного заходу впливу.
Проте за вчинення двох або більше різних порушень Закону № 361, розрахунок суми штрафу здійснюється шляхом додавання розмірів штрафів за кожний вид порушення (максимальна сума штрафу не може перевищувати 27 млн 30 тис грн).
Поради:
Зважаючи на вищенаведене, з 1 січня діяти слід буде так:
- стати на облік слід шляхом подання інформації про себе. При цьому ключовим фактором буде наявність здійсненої фіноперації з клієнтом. Проте не меншу вагу матиме і сам факт встановлення ділових відносин з клієнтом, тобто, укладання договору,
- якщо таких договорів з клієнтами ще немає та за відсутності фіноперації — взяття на облік не здійснюється,
- інформація в цілях постановки на облік подається у формі повідомлення з обов’язковими відомостями (п. 6 Порядку подання інформації для взяття на облік). Втім жодної форми поки що не запропоновано та не затверджено. Зробити це має Мінфін. Сподіваємось, що він встигне це зробити до 1 січня.
Також подавати інформацію до Держфінмоніторингу можна буде як у паперовому вигляді, так і в електронному вигляді за допомогою кваліфікованого електронного підпису. Електронній формі повідомлення надається перевага.
У разі виникнення ситуацій, що призводять до неможливості подання Держфінмоніторингу інформації в електронній формі, суб’єкт подає її в паперовій формі шляхом надсилання заповненої візуальної форми повідомлення поштою з повідомленням про вручення поштового відправлення або вручення під розписку.
До 31.12.2020 р. такі нові суб’єкти фінмоніторингу як бухгалтери, госпсуб’єкти, що здійснюють консультування з питань оподаткування, та госпсуб’єкти, що надають за винагороду консультаційні послуги, що пов’язані з купівлею-продажем нерухомого майна, й надалі перебуватимуть у невизначеному стані.
На сьогодні, відсутність взяття на облік не може слугувати підставою для застосування до них штрафних санкцій.
