Как стать на учет в Госфинмониторинг!
Постановка на учет!
Категории субъектов первичного финансового мониторинга, указанные нами ранее, становятся на учет путем подачи Госфинмониторинга сведений о себе, которые должны содержать информацию о:
- ответственного работника,
- его местонахождение,
- лицо, временно исполнять обязанности ответственного работника в случае его отсутствия (в случае назначения такого лица),
- государственной регистрации субъекта,
- обособленные подразделения, являются отдельными юридическими лицами и которым предоставлено разрешение самостоятельно подавать информацию, связанную с проведением финмониторинга.
В случае изменения информации, которая представлена субъектом в Госфинмониторинг для постановки его на учет, субъект в течение трех рабочих дней с даты наступления таких изменений подает Госфинмониторинга соответствующее сообщение.
Исключение из соответствующего специального реестра лиц-субъектов ПФР, или решение органа государственной власти о прекращении субъекта следует подать информацию в течение трех рабочих дней с даты возникновения таких обстоятельств.
Какова ответственность за невыполнение условий постановки на учет?
В соответствии с п. 6 ч. 5 ст. 32 Закона №361 за непредставление, несвоевременное представление, нарушение порядка представления или представления Госфинмониторинга недостоверной информации в случаях, предусмотренных законодательством, к такому субъекту первичного финансового мониторинга может быть применен штраф в размере до 340 тыс. грн.
Влиять на субъекта могут путем письменного предостережения, аннулирование лицензии или отстранения от работы уполномоченного работника. За одно нарушение не может быть применено более одного меры воздействия.
Однако за совершение двух или более различных нарушений Закона № 361, расчет суммы штрафа осуществляется путем добавления размеров штрафов за каждый вид нарушения (максимальная сумма штрафа не может превышать 27 млн 30 тыс грн).
Советы:
Учитывая вышеизложенное, с 1 января действовать нужно будет так:
- встать на учет следует путем представления информации о себе. При этом ключевым фактором будет наличие совершенной финоперациях с клиентом. Однако меньший вес будет иметь и сам факт установления деловых отношений с клиентом, то есть, заключение договора,
- если таких договоров с клиентами еще нет да при отсутствии финоперациях - взятие на учет не осуществляется,
- информация в целях постановки на учет подается в форме сообщения с обязательными сведениями (п. 6 Порядка предоставления информации для постановки на учет). Впрочем ни формы пока не предложено и не утвержден. Сделать это должен Минфин. Надеемся, что он успеет это сделать до 1 января.
Также подавать информацию в Госфинмониторинг можно будет как в бумажном виде, так и в электронном виде с помощью квалифицированного электронной подписи. Электронной форме уведомление предоставляется преимущество.
В случае возникновения ситуаций, приводящих к невозможности представления Госфинмониторинга информации в электронной форме, субъект подает ее в бумажной форме путем направления заполненной визуальной формы уведомление по почте с уведомлением о вручении почтового отправления или вручения под расписку.
К 31.12.2020 г. такие новые субъекты финансового мониторинга как бухгалтеры, хозсубъекты, осуществляющие консультирование по вопросам налогообложения, и хозсубъекты, предоставляющие за вознаграждение консультационные услуги, связанные с куплей-продажей недвижимого имущества, и в дальнейшем находиться в неопределенном состоянии.
На сегодня, отсутствие постановки на учет не может служить основанием для применения к ним штрафных санкций.
|